Étrennes et dons d'argent : comment placer au mieux l'épargne de vos enfants ?

Dès la naissance, les parents peuvent ouvrir pour leurs enfants, un Livret A (plafond de 22 950 euros), un plan d’Épargne Logement (plafond de 61 200 euros), un compte épargne logement (15 300 euros) ou un contrat d’assurance vie. À partir de 12 ans, ils peuvent ouvrir à leur profit un Livret Jeune (plafond de 1 600 euros).

L’assurance vie pour préparer son avenir

Naissance, baptême, anniversaire, réussite scolaire, fêtes de Noël... Les occasions sont nombreuses pour épargner les étrennes que reçoit votre enfant. En souscrivant un contrat d'assurance vie en euros à son nom, vous lui constituez, pas à pas, une épargne bienvenue une fois sa majorité atteinte, pour l'aider à anticiper ses projets à long terme. Ce placement offre en effet de nombreux avantages, parfaitement adaptés aux futurs besoins d'un enfant.

Des versements libres

L'assurance vie vous permet de déposer un capital dès l'ouverture du contrat et de verser des petits montants régulièrement. Vous pouvez effectuer des versements quand vous le désirez, du montant de votre choix. 

Une épargne sécurisée

Votre capital est garanti et vous profitez également d'une rémunération attractive.

Un pilotage sur-mesure

L'assurance vie est ouverte au nom de votre enfant. Jusqu'à ses 18 ans, vous pouvez effectuer librement des rachats (retraits) et des versements. 

Vous avez également la possibilité d'encadrer précisément l'usage qu'il fera de cet argent (financement des études, achat d'un logement...) et de fixer l'âge à partir duquel il pourra l'utiliser librement.

Une fiscalité avantageuse

Votre enfant touchera les sommes placées dans des conditions fiscales très favorables. Au bout de 8 ans de détention, les plus-values et intérêts sont en effet exonérés d'impôt dans la limite de 4 600 € par personne et par an (9 200 € pour un couple soumis à imposition commune).

Bon à savoir : les donations sont un excellent moyen d'alimenter l'assurance vie de votre enfant. Tous les 15 ans, celui-ci peut recevoir, hors imposition, jusqu'à :

• 100 000 € par parent ;
• 31 865 € par grand-parent ;
• 7 967 € par oncle/tante ;
• 5 310 € par arrière-grand-parent.

Outre l'assurance vie, plusieurs placements permettent à vos enfants de se constituer une épargne sur laquelle ils pourront compter pour financer leurs projets.

Livret A et Livret Jeune

Afin d'apprendre à votre enfant à gérer ses économies, l'ouverture d'un livret d'épargne réglementé à son nom (Livret A, Livret Jeune) présente de nombreux atouts : un rendement garanti, des économies disponibles et une fiscalité attractive (intérêts exonérés d'impôts et de contributions sociales). Le choix entre les 2 supports dépend essentiellement de l'âge de votre enfant :

• le Livret A, dont le taux de rémunération est à 3 % au 1er février 2024 (et jusqu'au 31 janvier 2025), peut être ouvert à tout âge,
• le Livret Jeune, disponible à partir de 12 ans, offre un taux d'intérêt annuel, librement fixé par les banques, qui ne peut pas être inférieur à 3 %.

CEL et PEL

En ouvrant un CEL (Compte Epargne Logement) ou un PEL (Plan Epargne Logement) à votre enfant, vous lui constituez une épargne pour l'achat d'un futur bien immobilier. 

• Avec un CEL, son épargne est rémunérée à 2 % et reste disponible en permanence.
• Avec un PEL, son compte est bloqué pendant 4 ans mais la rémunération de l'épargne s'élève à 2,25 % brut en 2024, contre 2 % en 2023.

Le moment venu, votre enfant pourra bénéficier d'une offre de prêt immobilier à un taux avantageux ainsi que d'une prime accordée par l'Etat qui peut aller jusqu'à 1 525 €. 

En complément :

Puis-je ouvrir un livret de développement durable et solidaire (LDDS) à mon enfant ?

Les mineurs, disposant de revenus personnels, peuvent ouvrir un LDDS dès lors qu’une imposition séparée est demandée. Le taux de ce livret dédié au financement de la transition énergétique, ainsi qu'à l'économie sociale et solidaire, est fixé à 3 % depuis le 1er février 2023. 

 Puis-je prendre de l'argent sur le compte de mes enfants ?

Les parents ont un droit de jouissance en tant qu’administrateurs légaux des enfants (article 382 du code civil) jusqu’à leur 16 ans. En aucun cas, ils n’ont le droit de toucher à leurs capitaux :  ils peuvent cependant en percevoir les intérêts.

Quel compte épargne pour un bébé ?

Livret A, assurance vie, CEL, PEL, de plus en plus d'établissements bancairess proposent des livrets accessibles dès la naissance. Certains n’hésitent d’ailleurs pas à offrir à ces bébés des primes pour l'ouverture d'un livret d'épargne. Un bon moyen de fidéliser toute la famille.

Sources : https://www.impots.gouv.fr/